LLC 법인 소유 MA 주택을 주거주지로 사용할 경우

미국 법인 중 하나인 LLC을 세워 미국 매사추세츠에 주택을 구매할 비전이 있다. 만약 내가 그 주택을 주거주지로 사용이 가능할지 챗지피티에게 문의해보았다. 결론적으로는 그것이 가능하며, 대신 개인이 법인에게 월세를 지급하기는 해야할 것 같다.

 

 

배경

 

나는 미국 국적자이지만 세법상으로는 한국 거주자이다.

 

한국에 걸쳐놓은 비즈니스와 가족 사정 때문에 미국으로 이주를 해도 한국 거주자로 인정될 가능성이 많다.

 

그렇기 때문에 미국에 주거용 부동산을 구매할 경우, LLC 법인을 세워서 구매를 하는 것이 한국에서 세금적 폭탄맞을 가능성이 적다.

 

개인 명의로 미국 부동산을 살 경우, 나중에 팔았을 때 생기는 양도소득에 대한 세금을 미국에서는 절세할지는 몰라도, 한국에서는 공제 하나도 안 되고 미국에서 세금낸 것 빼로 그대로 세금 때릴 가능성이 높기 때문이다.

 

실제는 어떨지 모르는데, 내가 국세청 홈택스에 문의했을 때는 그랬다.

 

또한 내가 한국에서 주로 거주할 경우 미국 부동산은 임대를 줄 것 같은데, 혹시 그 집과 땅에서 일어날 사건사고에 대비하면 내 개인 자산을 지키기 위해 법인이 부동산을 소유하는 것이 매우 중요하다. 

 

괜히 사건사고 났다가 피해자가 내 개인에게 피해보상 신청했다가는 내 자신이 거덜날 수 있다.

 

반면 LLC가 피고가 되면 LLC가 소유한 재산만 거덜나게 되어서, 내 개인 재산들을 보호할 수 있다.

 

 

또한 혹시 내가 혹시 미국에서 길게 머물 경우 그 부동산을 내 거주지로 쓰고자 한다.

 

혹시 내 애들이 그 부동산 가까운 곳에서 대학을 다니거나 직장을 다니면 살게 해 줄 용의도 있다.

애들이 청소랑 자기 관리 하는 것 보고 결정 예정이다.

 

그런데 이것이 법에 저촉되지 않는가 헷갈려서 챗 지피티에게 물어보았다.

 

 

 

 

챗 GPT에게 질의응답

My LLC has a residential real estate property in Massachusetts. Can I live there as a primary residence? Can I live there for free, or should I pay rent to my LLC?

ChatGPT said:

ChatGPT

In Massachusetts, if your LLC owns a residential property, you can live there, but there are some important considerations:

1. Paying Rent: It’s generally advisable to pay rent to your LLC, even if it's at a reduced rate. This helps establish a clear separation between personal and business finances, which can be important for liability protection and tax purposes.
2. Market Rate: Ensure the rent you pay is reasonable and aligns with the market rates for similar properties in the area. Charging yourself below-market rent could raise red flags with the IRS.
3. Tax Implications: If you live there for free, it may be considered a personal benefit, which could complicate your LLC’s tax situation. You might also need to report any personal use of the property on your taxes.
4. Operating Agreement: Check your LLC’s operating agreement for any specific provisions regarding property use.
5. Legal and Tax Advice: It's a good idea to consult with a real estate attorney or a tax professional to ensure you're compliant with all regulations and to understand the implications of your arrangement.

In summary, while you can live there, it's best to pay rent to maintain clear boundaries between personal and business finances.

4o mini

You said:

so i can live there as my primary residence?

ChatGPT said:

ChatGPT

Yes, you can live in the property owned by your LLC as your primary residence. Just be mindful of the financial and tax implications, including paying rent to your LLC to maintain a clear separation between personal and business finances. It’s also a good idea to consult with a professional to ensure everything is handled correctly.